Certificaten van aandelen
Hulp en contact voor particulieren
Hoe kunnen wij jou helpen?
Wat zijn de stappen in de registratie bij Captin?
Hoe werkt het identificatieproces voor het openen van een handelsrekening bij Captin?
Hoe geef ik koop- of verkooporders door? (na hervatting van de handel in certificaten van aandelen)
Identificatieprocess met een foto van uw gezicht (selfie) en uw identiteitskaart
Identificatieprocess met een foto van uw gezicht (selfie) en uw paspoort
Meestgestelde vragen
MTF - algemene vragen
Om haar rol als beheerder van het register van certificaathouders te vervullen, heeft Triodos het register met Captin gedeeld. Het register bevat de namen, adressen (inclusief e-mailadres indien bekend), het geslacht, de geboortedatum en de positie in certificaten van alle certificaathouders.
Een multilaterale handelsfaciliteit (MTF) is een gemeenschappelijk handelsplatform dat alleen toegankelijk is voor geregistreerde deelnemers. MTF is een regelgevende term van de Europese Unie voor een zelfregulerend financieel handelsplatform dat werd ingevoerd in het kader van de richtlijn betreffende markten voor financiële instrumenten (MiFID). MTF's zijn alternatieven voor de traditionele beurzen.
Captin en Triodos hebben op 17 augustus 2022 een Samenwerkingsovereenkomst (Cooperation and Services Agreement) gesloten. Als bijlage bij deze overeenkomst zijn Triodos en Captin ook een Gegevensverwerkingsovereenkomst overeengekomen met inachtneming van de relevante wet- en regelgeving. Deze gegevensverwerkingsovereenkomst schetst de gegevensverwerking die Captin namens Triodos zal verrichten om het register van certificaten te beheren. Dit is het juridische kader voor de uitbesteding van het register van certificaathouders aan Captin, zoals door SAAT tijdens de BAVA van 11 oktober werd goedgekeurd. Triodos Bank zal geen verdere gegevens met Captin delen.
Alleen strikt noodzakelijke gegevens voor het beheer van het certificaathoudersregister worden met Captin gedeeld (namen, adressen, e-mailadres (indien bekend), geslacht, geboortedatum en het saldo van de DR-holdings van alle certificaathouders). Andere gegevens, bijvoorbeeld informatie over andere bankdiensten die u gebruikt, of uw contactgeschiedenis, worden niet met Captin gedeeld.
Indien u certificaten wilt kopen of verkopen zodra de handel wordt hervat, moet u een handelsrekening bij Captin openen. Dit is uw keuze. Indien u *niet* bij Captin een handelsrekening opent, behoudt u toegang tot uw certificaten, met inbegrip van de waardering, dividenden en rapportages.
Indien u *wel* een handelsrekening opent, zal Captin bijkomende informatie van u vragen - om u veilig te identificeren. Deze informatie verstrekt u zelf aan Captin. Triodos Bank zal geen rol spelen in deze uitwisseling van gegevens.
Om uw certificaten te bekijken in het register van certificaathouders binnen de online omgeving van Captin, kunt u inloggen op de MTF van Captin. U ontvangt vanaf februari 2023 een e-mail of brief van Captin met de hiervoor benodigde informatie. Op dat moment kunt u nog niet handelen. Voor een soepele overgang en parallel aan het door Captin beheerde register zal Triodos Bank u ook de mogelijkheid blijven bieden om uw certificatenbezit op de vertrouwde wijze in te zien, bijvoorbeeld via de Triodos App en via internetbankieren.
Om in certificaten te handelen, moet u een proces doorlopen dat verschillende identificatiestappen met Captin omvat. U zult een overeenkomst kunnen downloaden en bekijken die uw klantrelatie met Captin regelt. Indien u hiermee instemt (door het vakje aan te vinken), krijgt u een klantrelatie met Captin voor de handel in certificaten vanaf het moment dat de handel van start gaat. Indien u gebruik maakt van andere producten van Triodos Bank (zoals een betaalrekening, spaarrekening of beleggingsrekening), blijft u voor deze producten klant van Triodos Bank.
Voor praktische vragen over het inzien van uw certificaten in het register en voor praktische vragen over het openen van een handelsrekening bij Captin kunt u rechtstreeks contact opnemen met Captin. Dit kan vanaf het moment dat u een e-mail of brief van Captin heeft ontvangen met de benodigde informatie, inclusief de contactgegevens van Captin.
Ook bij Triodos Bank kunt u via de gebruikelijke kanalen terecht voor al uw vragen. Ook nadat u klant bent geworden bij Captin, als u daarvoor kiest, staan wij voor u klaar. Bijvoorbeeld voor vragen over onze impact of voor vragen over onze financiële prestaties. Kijk ook daarvoor op triodos.nl/certificaathouders.
We vinden het jammer dat je niet tevreden bent over onze dienstverlening. Dien je klacht in, zodat we samen kunnen zoeken naar een oplossing.
We zullen de wachttijden bij de klantcontactcentra van zowel Captin als Triodos goed in de gaten houden. Waar nodig schalen we onze capaciteit op. Het aantal telefonische aanvragen is lastig te voorspellen, maar we zien wel dat dit in de eerste maanden van de registratie over het algemeen goed verliep.
Captin volgt de vergunninghouderregels van de AFM en doorloopt met iedereen die een handelsrekening wil openen een customer due diligence-proces (ken uw klant), zoals verplicht is voor een financiële instelling.
Captin
Captin B.V. is de aanbieder van de Captin Trading Exchange (CPTX) en is geselecteerd als aanbieder van het handelsplatform voor certificaten van Triodos Bank.
Via het handelsplatform hebben certificaathouders de mogelijkheid om certificaten te verhandelen.
De waarde van de certificaten wordt bepaald door vraag en aanbod. Captin is een Nederlandse financiële instelling met een vergunning en staat onder toezicht van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en De Nederlandsche Bank (DNB).
> Lees meer over Captin (Engelse versie).
Captin BV staat onder toezicht van onder andere de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en moet zich houden aan wet- en regelgeving. Deze schrijven voor dat Captin u pas als klant mag accepteren nadat uw identiteit is vastgesteld en zij de vereiste customer due diligence (ken uw klant) controles hebben uitgevoerd.
Op uw schriftelijk verzoek zal Captin uw handelsrekening sluiten, op voorwaarde dat er geen certificaten van aandelen meer in bewaring zijn of openstaande saldi op uw rekening staan. Uw persoonlijke gegevens worden gedurende de minimaal wettelijk vereiste periode in het archief bewaard en daarna verwijderd.
U ontvangt in februari 2023 een uitnodiging van Captin om uw e-mailadres te bevestigen en een wachtwoord aan te maken.
Nadat u dit hebt gedaan, kunt u inloggen bij Captin via https://onboarding.captin.com
U kunt niet inloggen bij Captin voordat u een uitnodiging hebt ontvangen en inloggegevens hebt aangemaakt.
Om haar rol als beheerder van het register van certificaathouders te vervullen, heeft Triodos het register met Captin gedeeld. Het register bevat de namen, adressen (inclusief e-mailadres indien bekend), het geslacht, de geboortedatum en de positie in certificaten van alle certificaathouders.
Captin heeft twee rollen:
- Captin beheert namens Triodos Bank het register van certificaathouders. In deze rol geeft Captin de certificaathouder toegang tot hun certificaten op het platform. Ook voor de certificaathouder die geen handelsrekening opent.
- Voor de certificaathouder die ervoor kiest een handelsrekening te openen, is Captin's MTF het handelsplatform voor certifcaathouders.
Bij de selectie van MTF-aanbieders heeft Triodos Bank de in Nederland actieve MTF-bedrijven zorgvuldig vergeleken. De keuze voor Captin was mede gebaseerd op haar omvang, ervaring met het faciliteren van relatief grote aantallen beleggers, financiële stabiliteit en gegevensbeveiligingssystemen. Captin is een ervaren en flexibele aanbieder van MTF-oplossingen op maat en naar onze mening de juiste partner om de verhandelbaarheid van certificaten weer mogelijk te maken.
Captin en Triodos Bank hebben een samenwerkings- en dienstenovereenkomst gesloten. Als bijlage in deze overeenkomst zijn Triodos Bank en Captin ook een overeenkomst inzake gegevensverwerking overeengekomen, in overeenstemming met de relevante wet- en regelgeving. Deze gegevensverwerkingsovereenkomst beschrijft de gegevensverwerking die Captin namens Triodos Bank uitvoert om het register van certificaten te beheren. Dit is het juridische kader voor het delegeren van het beheer van het register van certificaathouders aan Captin, zoals is goedgekeurd door SAAT tijdens de BAVA van 11 oktober.
Triodos Bank deelt geen verdere gegevens met Captin.
Voor praktische vragen over het inkijken van uw certificatenportefeuille in het register en over het openen van een handelsrekening bij Captin, kunt u rechtstreeks met Captin contact opnemen: https://support.captin.com, of per telefoon van maandag tot en met vrijdag van 9 tot 17 u. op +32 78 60 49 00.
Het eerste aanspreekpunt is Captin's support portal op support.captin.com. Hier vindt u een groot aantal veel gestelde vragen, gebruikershandleiding, enz. Daarnaast is Captin per e-mail bereikbaar via [email protected] .
Het verhandelen van certificaten van aandelen op het MTF
Woont u in België, Duitsland of Spanje en bent u geen US-person, dan kunt u een handelsrekening bij Captin aanvragen. Daarna kunt u zowel koop- als verkooporders plaatsen.
Woont u in een ander land en bent u geen US person, dan kunt u ook een handelsrekening bij Captin aanvragen. U kunt daarna alleen verkooporders plaatsen op het MTF-platform.
US Persons kunnen geen handelsrekening bij Captin aanvragen.
Nee, als u niet wilt handelen, dan is het niet nodig een handelsrekening te openen.
Mocht u in een later stadium toch willen handelen, dan kan u de uitnodiging die Captin u toestuurt om een handelsrekening te openen gebruiken voor het openen van een rekening.
Uw Captin-rekeningnummer vindt u op het MTF-platform van Captin. Nadat u bent ingelogd, navigeert u naar het platform via 'Mijn portefeuille'.
In de rechterbovenhoek, naast een icoontje dat een persoon afbeeldt, bevindt zich uw naam.
Als u op uw naam of op het icoontje klikt, belandt u op het scherm met uw persoonlijke gegevens.
Het eerste tabblad van dit scherm noemt ‘Account Info’. Linksboven op dit tabblad bevindt zich het label ‘Handelsrekening’. Hier vindt u uw unieke Captin-rekeningnummer.
Zodra certificaathouders een handelsrekening bij Captin hebben geopend, krijgen zij toegang tot het Captin online platform waar zij koop- en verkooporders kunnen registreren.
Bij het opgeven van een handelsorder moeten de certificaathouders aangeven hoeveel certificaten zij willen verhandelen en tegen welk minimum prijsniveau. Dit is om hen te beschermen tegen handel tegen ""elke prijs"".
Voordat een kooporder mogelijk is, moet het geld voor de order worden overgemaakt naar de handelsrekening van de certificaathouder bij Captin.
Zo kunnen certificaathouders alleen certificaten verkopen die op hun handelsrekening staan.
Voor overdrachten van certificaten die niet het gevolg zijn van een transactie brengt Captin EUR 50,00 per boeking in rekening aan de overdragende partij.
Voorbeelden van overdrachten die niet het gevolg zijn van een transactie zijn o.a. overdrachten door schenking, erfenis of als gevolg van echtscheiding.
Captin rekent geen kosten voor het aanhouden van een rekening.
Bij het afstellen van zijn handelsdiensten voor het MTF-platform heeft Captin rekening gehouden met verschillende aspecten, waaronder de wettelijke vereisten, die van land tot land kunnen verschillen.
Bijgevolg biedt Captin de volgende diensten aan:
- Beleggers met verblijfplaats in België, Duitsland, Spanje of Nederland kunnen koop- en verkooporders plaatsen op het MTF-platform van Captin, als ze een handelsrekening bij Captin hebben.
- Van beleggers met een Captin-handelsrekening die verblijven in andere landen dan België, Duitsland, Spanje, Nederland en de Verenigde Staten, worden enkel verkooporders aanvaard op het MTF-platform van Captin. Kooporders worden niet aanvaard.
- Beleggers die verblijven in de Verenigde Staten wordt geen Captin-handelsrekening aangeboden en kunnen dus koop- noch verkooporders indienen op het MTF-platform van Captin.
Om na de notering van de certificaten op het MTF-platform te kunnen handelen, dient u een handelsrekening bij Captin te hebben. Triodos Bank en Captin zullen u per e-mail een uitnodiging sturen om een handelsrekening aan te vragen, nadat u zich met uw e-mailadres en het door u gekozen wachtwoord op de MTF van Captin hebt aangemeld. Aangezien deze uitnodigingen in verschillende groepen zullen worden verzonden, zou u uw uitnodiging vanaf februari 2023 moeten ontvangen. U zult worden uitgenodigd om met Captin een overeenkomst te sluiten voor deze handelsrekening waarmee u in certificaten zult kunnen handelen. Als onderdeel van de procedure voor het openen van een handelsrekening moet u een wettelijk verplichte identificatiestap uitvoeren. Zodra u deze stappen hebt doorlopen, kunt u alle functies van het Captin-handelsplatform gebruiken, zoals het downloaden van rapporten en, zodra de handel wordt hervat, de handel in certificaten. De handel zal naar verwachting in het tweede kwartaal van 2023 worden hervat.
De mogelijkheid om certificaten te kopen en verkopen hangt af van het land waar u woont en of Captin u classificeert als particuliere of professionele belegger.
Captin biedt de volgende diensten aan:
- België, Duitsland, Spanje en Nederland: particuliere en professionele beleggers kunnen koop en verkooporders plaatsen
- Verenigd Koninkrijk: particuliere beleggers kunnen verkooporders plaatsen en professionele beleggers kunnen koop- en verkooporders plaatsen
- Denemarken, Zweden, Noorwegen en Italië: professionele beleggers kunnen aan- en verkooporders plaatsen
- Overige landen in de Europese Unie: particuliere en professionele beleggers kunnen verkooporders plaatsen
Een limietorder is een order om een financieel instrument te kopen of te verkopen met een beperking van de maximaal te betalen prijs (koop limietorder). Of de minimaal te ontvangen prijs (verkooplimietorder). Als de order wordt uitgevoerd, gebeurt dat alleen tegen de opgegeven limietprijs of tegen een betere prijs.
Handel in certificaten op de MTF is alleen mogelijk met behulp van limietorders. Een kooplimietorder kan alleen worden uitgevoerd tegen de limietkoers of lager, en een verkooplimietorder kan alleen worden uitgevoerd tegen de limietkoers of hoger.
De vaste vergoeding per geplaatste aankoop- of verkooporder bedraagt EUR 5,00. (1)
De variabele vergoeding per uitgevoerde aan- of verkooporder bedraagt 0,30% van het transactiebedrag.(2)
(1) Captin brengt de vaste vergoeding vanaf 01.07.2024 in rekening. Tot dan zal Captin de vaste vergoeding niet berekenen.
(2) Als een order in verschillende delen op verschillende tijdstippen wordt geplaatst, brengt Captin de vaste vergoeding slechts eenmaal volledig in rekening. De variabele vergoeding wordt voor iedere deeluitvoering pro rata in rekening gebracht.
Captin rekent geen kosten voor het aanhouden van een rekening.
Als uw land van verblijf niet België, Duitsland, Spanje, Nederland of de Verenigde Staten is, kunt u een Captin-handelsrekening aanvragen, maar alleen uw verkooporders voor certificaten worden aanvaard op het MTF-platform van Captin. Kooporders voor certificaten worden niet aanvaard.
Wanneer u een Captin-handelsrekening aanvraagt, zal de Investment Agreement, inclusief de bijhorende algemene voorwaarden, die u ter akkoord worden voorgelegd, alleen van toepassing zijn op de verkooporders voor certificaten, gezien kooporders niet aanvaard worden.
Captin zal een vergoeding rekenen voor de transacties die op hun platform worden gedaan. Deze vergoeding zal bestaan uit een vast bedrag en een percentage van het transactievolume. Aan certificaathouders zullen geen andere kosten worden gerekend.
Triodos Bank rekent geen kosten als u geld overmaakt naar uw handelsrekening omdat het gaat om een SEPA-betaling. Binnen de Single Euro Payments Area (SEPA) worden geen kosten in rekening gebracht voor het overmaken van geld.
Let op: Triodos Bank is niet betrokken bij transacties op de MTF.
De veilingprijs wordt vastgesteld op de prijs waartegen de meeste koop- en verkooporders kunnen worden uitgevoerd. Als niet alle orders kunnen worden uitgevoerd, krijgt elke order die in aanmerking komt voor uitvoering een uitvoering in verhouding tot de grootte van de order. Met andere woorden: naar rato.
Orders die geheel of gedeeltelijk niet worden uitgevoerd, blijven in het orderboek staan totdat ze vervallen of worden geannuleerd. De orders die niet zijn geannuleerd en niet zijn afgewikkeld, zijn geldig tot het einde van de volgende maand. Een order die bijvoorbeeld op 15 februari is geplaatst en niet is geannuleerd, is geldig tot en met 31 maart (die dag inbegrepen). Na deze tijd moet een order opnieuw worden ingediend.
Als u certificaten overdraagt die niet het gevolg zijn van een transactie, dan berekent Captin u Euro 50,00 per boeking.
Voorbeelden van overdrachten die niet het gevolg zijn van een transactie zijn o.a. overdrachten door schenking, erfenis of als gevolg van echtscheiding.
Captin rekent geen kosten voor het aanhouden van een rekening.
Triodos Bank rekent geen kosten als u geld overmaakt naar uw handelsrekening omdat het gaat om een SEPA-betaling. Binnen de Single Euro Payments Area (SEPA) worden geen kosten in rekening gebracht voor het overmaken van geld.
Let op: Triodos Bank is niet betrokken bij transacties op het MTF.
Als u niet wilt handelen, dan is het niet nodig een handelsrekening te openen. Mocht u in een later stadium toch willen handelen, dan kunt u de uitnodiging gebruiken die u van Captin hebt ontvangen om een handelsrekening te openen. Of ga naar de website van Captin om een handelsrekening te openen.
De handel op het MTF-platform vindt plaats volgens een veilingmechanisme. Orders kunnen gedurende de week worden ingediend, waarbij de veiling eenmaal per week op woensdag plaatsvindt. In dit mechanisme wordt de openingsprijs bepaald op basis van de tegen die tijd ingediende koop- en verkooporders. De belangrijkste kenmerken van het handelen zijn gedeeld in de informatiewebinars op 8 en 9 maart, die terug te zien zijn op de website van Triodos. Ook zal er begin april een uitgebreid Informatie Memorandum verschijnen.
De veilingprijs wordt vastgesteld op de prijs waartegen de meeste certificaten kunnen worden verhandeld. Als niet alle orders kunnen worden uitgevoerd, wordt iedere order die in aanmerking komt voor uitvoering uitgevoerd in verhouding tot de grootte van de order. Met andere woorden: naar rato.
Orders die geheel of gedeeltelijk niet worden uitgevoerd, blijven in het orderboek staan totdat ze vervallen of worden geannuleerd. De orders die niet zijn geannuleerd en niet zijn afgewikkeld, zijn geldig tot het einde van de volgende maand. Een order die bijvoorbeeld op 15 februari is geplaatst en niet is geannuleerd, is geldig tot en met 31 maart (die dag inbegrepen). Na deze tijd moet een order opnieuw worden ingediend.
Als u wilt handelen op het MTF-platform van Captin, heeft u een handelsrekening nodig.
Bekijk de instructievideo die u stap voor stap uitlegt hoe u een order plaatst. Of kijk voor meer informatie op www.triodos.com/mtf.
Op de website van Captin vindt u relevante en gedetailleerde documenten over het handelen in certificaten op het MTF-platform.
De marktprijs - ook wel veilingprijs genoemd - wordt bepaald op basis van het hoogste volume aan mogelijke transacties, met andere woorden de veilingprijs wordt vastgesteld op de prijs waartegen de meeste koop- en verkooporders kunnen worden uitgevoerd.
Een limietorder is een order om een financieel instrument te kopen of verkopen met een beperking op de maximaal te betalen prijs (limietkooporders) of de minimaal te ontvangen prijs (limietverkooporders). Als de order wordt uitgevoerd, gebeurt dit alleen tegen de opgegeven limietprijs of een betere prijs.
Het handelen in certificaten van aandelen op de MTF is alleen mogelijk via limietorders. Een kooplimietorder kan alleen worden uitgevoerd tegen de limietprijs of lager, en een verkooplimietorder kan alleen worden uitgevoerd tegen de limietprijs of hoger.
De marktprijs - ook wel veilingprijs genoemd - wordt bepaald op basis van het hoogste volume aan mogelijke transacties, met andere woorden de veilingprijs wordt vastgesteld op de prijs waartegen de meeste certificaten kunnen worden verhandeld.
Registratie
Ja, certificaathouders moeten een kennis en ervaringstoets (K&E toets) afleggen. De K&E toets moet worden afgelegd voordat men kan handelen op het platform.
Captin volgt de regels van de AFM (Autoriteit Financiële Markten) voor vergunninghouders.
Zoals verplicht voor een financiële instelling doorloopt Captin een 'Ken uw klant' proces (customer due diligence proces) met iedereen die een handelsrekening wil openen.
Als u inlogt bij Captin, ziet u in het openingsscherm de status van uw rekeningaanvraag. Uw rekeningaanvraag is gelukt als u in het openingsscherm de melding ‘handelsrekening gereed’ ziet staan.
Kijk voor hulp op support.captin.com. Daar vindt u antwoorden op veel gestelde vragen en de contactgegevens van Captin.
Voorafgaand aan de opening van een handelsrekening en dus het aangaan van een rekeningrelatie met Captin, moet de certificaathouder een identiteitsverificatie, autorisatie en Customer Due-Diligence (CDD) proces doorlopen.
CDD is een wettelijke vereiste voor alle relaties met financiële instellingen en maakt deel uit van de richtlijnen tegen het witwassen van geld (AML) en "Know-Your-Customer" (KYC).
Rechtspersonen hebben een geldige Legal Entity Identifier (LEI) nodig als ze willen handelen op het MTF-platform van Captin.
Dit is een wettelijke verplichting op basis van Europese regelgeving (MiFID II-wetgeving). De LEI maakt een duidelijke en unieke identificatie mogelijk van rechtspersonen die deelnemen aan financiële transacties en speelt daarom een belangrijke rol bij het voorkomen van financiële criminaliteit.
Houd er rekening mee dat een rechtspersoon zonder geldige LEI-code geen certificaten van aandelen kan kopen of verkopen
De LEI is een verplichting vanuit de MiFIR wetgeving: elke rechtspersoon die op een gereglementeerde markt (zoals een MTF) handelt, moet een LEI voorleggen.
Dit is afzonderlijk van het KBO nummer, en moet afzonderlijk aangevraagd worden.
Rechtspersonen kunnen een LEI krijgen bij een LEI-verstrekker: een organisatie die daartoe is gemachtigd door de Global LEI Foundation (GLEIF).
Rechtspersonen kunnen een Legal Entity Identifier (LEI) aanvragen bij een LEI-uitgevende organisatie.
In Nederland is dat onder andere de Kamer van Koophandel. Meer informatie over het aanvragen van een LEI en de lijst van LEI uitgevende organisaties is te vinden op de website van de Global Legal Entity Identifier Foundation. De kosten voor het verkrijgen van een LEI kunnen per provider verschillen.
Als u wilt handelen op het MTF-platform van Captin, heeft u een handelsrekening nodig.
Voor meer informatie, bekijk op www.triodos.com/mtf .
Bekijk daar ook het filmpje waarin de verschillende stappen worden uitgelegd.
Ja, dit is zeker mogelijk. U kunt op een later moment een handelsrekening aanvragen. Als u echter vanaf het begin van de handel certificaten wilt kopen of verkopen, raden wij u aan uw handelsrekening te openen zodra u daartoe door Captin wordt uitgenodigd.
Houd er rekening mee dat het aanvragen van een handelsrekening enkele weken kan duren.
Heeft u geen smartphone, neem dan telefonisch contact op met Captin. Zij bespreken dan met u welke mogelijkheden er zijn om een handelsrekening te openen .
In dit geval kunt u telefonisch contact opnemen met het support-team van Captin. Zij bespreken dan met u welke mogelijkheden er zijn om dit proces alsnog goed en eenvoudig te doorlopen. Er zal bovendien een papieren proces beschikbaar gemaakt worden. Om hiervan te zijner tijd gebruiken te maken, kunt u na ontvangst van uw identificatieverzoek, contact zoeken met het support-team van Captin.
De handelsrekening bij Captin is geen reguliere bankrekening en heeft geen standaard bankrekeningnummer (zoals uitgelegd in de Captin Trading Rules 2.2 /2). U ziet het nummer zodra u bent ingelogd op het platform van Captin (onder 'Portfolio-overzicht').
Indien u geen handelsrekening wenst te openen, dan behoudt u toegang tot het register, zoals dat door Captin wordt verstrekt. U zult echter niet kunnen handelen zodra de handel wordt hervat. Verwacht wordt dat de handel in het tweede kwartaal van 2023 zal worden hervat.
Ja, dat is zeker mogelijk. U kunt een handelsrekening ook op een later tijdstip openen. Indien u echter certificaten wilt kopen of verkopen zodra handel mogelijk is, moet u een handelsrekening openen. zodra Captin u daartoe uitnodigt.
We geven u mee dat het openen van een handelsrekening enkele weken kan duren.
Onderdeel van het openen van een handelsrekening bij Captin is dat de certificaten worden gegiraliseerd en opgenomen in het verzameldepot van Euroclear. Het openen van een handelsrekening is een belangrijke en noodzakelijke voorbereidende stap om deel te nemen aan de handel op het MTF-platform.
Het giraliseren van de Certificaten kan niet worden teruggedraaid.
Fiscale gevolgen
Door een handelsrekening te openen en te hebben bij Captin, een vennootschap naar Nederlands recht, bent u als Belgisch ingezetene gebonden aan de Belgische wetgeving in verband met het aanhouden van rekeningen in het buitenland. De handelsrekening bij Captin kwalificeert als een effectenrekening onder het Belgisch recht. Dit houdt voor u bepaalde verplichtingen in. Het is zeer belangrijk om hiermee rekening te houden, anders riskeert u fiscale boetes, een verhoging van de te betalen belasting en/of nalatigheidsinteresten.
Uw belangrijkste verplichtingen zijn:
- Uw handelsrekening aangeven bij de Nationale Bank van België (enkel voor natuurlijke personen):de aangifte van uw handelsrekening bij de Nationale Bank van België moet ten laatste gebeuren op het moment waarop u uw aangifte personenbelasting waarin u voor het eerst de handelsrekening moet aangeven, dient in te dienen. De aangifte bij de Nationale Bank van België dient in principe slechts eenmaal plaats te vinden.
- In uw belastingaangifte (enkel voor natuurlijke personen) : wanneer u als natuurlijke persoon de handelsrekening opent, moet u ze vanaf het jaar erop aangeven in uw aangifte personenbelastingen. Voor de aangifte voor aanslagjaar 2023 was dat in vak XIII, rubriek A (dit kan evenwel veranderen in de toekomstige aangiftes). Opent u de rekening in 2023, dan dient u ze voor het eerst te vermelden in uw aangifte van aanslagjaar 2024 (dat betrekking heeft op inkomstenjaar 2023).
- Taks op beurstransacties: de Belgische taks op beursverrichtingen blijft onverkort van toepassing op transacties die u afsluit op het Captin-platform, of het nu gaat om aankoop of verkoop. Net zoals Triodos Bank tot nog toe deed, zal Captin voor elke transactie het belastingbedrag in mindering brengen op de transactie. Er verandert niets voor u.
- Roerende voorheffing: indien u een dividend ontvangt, is dit voor u een belastbaar inkomen. Indien u het dividend in geld ontvangt via een tussenpersoon in België (dit zal bijvoorbeeld het geval zijn indien het dividend wordt ontvangen op een bankrekening in België, zoals bij Triodos Bank België), wordt de belasting in principe in de vorm van een roerende voorheffing ingehouden. Indien u een dividend in certificaten ontvangt, moet u dit zelf aangeven in uw aangifte inkomstenbelastingen. Van zodra die mogelijkheid bestaat, lichten wij u verder in.
Deze informatie is van algemene aard en niet bedoeld als specifiek belastingadvies voor uw concrete situatie.
In geval van specifieke fiscale vragen omtrent uw concrete situatie is het verstandig om uw belastingadviseur te raadplegen.
Raadpleeg de veelgestelde vragen over buitenlandse rekeningen op de site van de Nationale Bank van België.
Om uw handelsrekening aan te geven bij de Nationale Bank van België heeft u onderstaande informatie nodig:
- Uw rekeningnummer: Uw Captin-rekeningnummer vindt u op het MTF-platform van Captin. Nadat u bent ingelogd, navigeert u naar het platform via 'Mijn portefeuille'.
In de rechterbovenhoek, naast een icoontje dat een persoon afbeeldt, bevindt zich uw naam.
Als u op uw naam of op het icoontje klikt, belandt u op het scherm met uw persoonlijke gegevens.
Het eerste tabblad van dit scherm noemt ‘Account Info’. Linksboven op dit tabblad bevindt zich het label ‘Handelsrekening’. Hier vindt u uw unieke Captin-rekeningnummer. - Naam van de instelling: Captin B.V.
- BIC code: CPTNNL21
Sinds 2018 is er een fiscale vrijstelling voor dividenden van aandelen ingevoerd. Het dividend van het certificaat van aandeel Triodos Bank valt onder die maatregel. U zult de betaalde roerende voorheffing kunnen recupereren. U moet de vrijstelling zelf aanvragen via uw belastingaangifte. Vanaf inkomstenjaar 2024 (aanslagjaar 2025) is er een vrijstelling op 833 EUR aan dividenden. Een maximum van 249.90 euro afgehouden roerende voorheffing (833 EUR x 30 %) kan worden gerecupereerd.
Het rekeninguittreksel dat de uitkering 'dividend in aandelen' of 'cashdividend' weergeeft ,kan gebruikt worden als bewijs voor uw belastingaangifte. U moet het bedrag van de roerende voorheffing en niet het dividendbedrag invullen in vak VII - Inkomsten van kapitalen en roerende voorheffing bij de codes 1437-18 en 2437-85.
Uw rekeninguittreksels zijn elektronisch beschikbaar via Online Banking. U vindt ze door op de effectenrekening te klikken in 'Overzicht' en vervolgens naar beneden te scrollen. Klik de transactie aan waar 'Betaling van dividend' vermeld staat en kies vervolgens voor 'Download'.
Gerelateerde documenten
Als inwoner van België kunt u mogelijk (een deel van) de Nederlandse belasting op dividenden terugvorderen. Dat is ook het geval bij de dividenden die u krijgt wanneer u certificaten van aandelen Triodos Bank bezit.
Dien daartoe uw verzoek in bij de Nederlandse belastingdienst.
De Nederlandse dividendbelasting op Nederlands vermogen is alleen van toepassing bij uitbetaling van dividend in contanten. De voorwaarden vindt u op de website van de Nederlandse belastingdienst.
Welk deel kan ik terugvorderen?
De Nederlandse dividendbelasting is volledig te recupereren voor Nederlands vermogen tot 50.000 euro. Dat is het heffingsvrij vermogen in 2021.
We illustreren met een voorbeeld.
Stel:
Mevrouw Peeters bezit 500 certificaten van aandelen Triodos Bank, goed voor een vermogen van 42.000 euro (84 euro per certificaat, waarde op 1/1/21). Ze bezit daarbuiten geen andere Nederlandse aandelen.
Ze krijgt daarop van Triodos Bank een dividend van 325 euro (0,65 euro per certificaat).
Daarop heft de Nederlandse overheid een dividendbelasting van 15%, dus 48,75 euro.
Die 48,75 euro kan mevrouw Peeters terugvorderen via de Nederlandse belastingdienst omdat haar Nederlands vermogen lager is dan 50.000 euro, het plafond voor heffingsvrij vermogen in 2021.
De teruggevorderde belasting maakt deel uit van haar belastbaar inkomen dat ze als Belgische belastingplichtige bij de fiscus moet aangeven.
Op het vermogen boven de 50.000 euro wordt in Nederland een vermogenswinstbelasting geheven. Die kan de recupereerbare dividendbelasting ‘opeten’: de Nederlandse fiscus berekent wat uw vermogenswinst zou zijn als u inwoner was van Nederland. Die fictieve belasting kan hoger zijn dan wat u terugvordert aan dividendbelasting. Hoe hoger de vermogenswinst, hoe lager de dividendbelasting die u terugkrijgt.
Beide ouders moeten elk afzonderlijk deze buitenlandse rekening op hun eigen naam melden. Eventueel kunnen beide ouders deze melding via hetzelfde formulier doen als hun melding van de eigen buitenlandse rekening(en).
Als u cotitularis bent van een rekening samen met uw echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner, dan moeten jullie beiden (onderworpen aan belastingen in België) apart een verklaring indienen.
De beide ouders en het pas meerderjarig geworden kind moeten dit elk apart melden aan het CAP:
- De beide ouders moeten de rekening van hun kind in hun eigen lijst van buitenlandse rekeningen afsluiten. De meest eenvoudige manier is via de online toepassing (optie ‘sluiting en decumul’). Een andere manier is door het schriftelijk invullen van het overeenkomstige ‘formulier van sluiting en decumul’.
- Het meerderjarig kind moet, apart van zijn ouders, aan het CAP melden dat hij voortaan houder of mede-houder is van een buitenlandse rekening. Dit kan via de webtoepassing (optie: 'toevoegen van een rekening') of schriftelijk via het formulier van 'mededeling van buitenlandse rekeningen'.
Iedere certificaathouder ontvangt automatisch een financieel jaaroverzicht over zijn certificaten.
Dit jaaroverzicht zal de waarde van de certificaten van aandelen bevatten die u kunt gebruiken voor uw belastingaangifte.
Dividenden
Het interim-dividend in contanten 2023 is uitbetaald op 19 september 2023.
Zolang u nog geen rekening heeft geopend, kunt u geen certificaten kopen of verkopen. U blijft uiteraard wel de rechten houden die aan uw certificaten verbonden zijn, zoals de mogelijkheid om deel te nemen aan algemene vergaderingen en eventuele dividenden te ontvangen.
De ex-dividenddatum voor het interim-dividend 2023 is 31 augustus 2023.
Onder normale omstandigheden streeft Triodos Bank naar een dividenduitkering van 50% van de gerealiseerde jaarlijkse nettowinst. De overige 50% wordt gebruikt om de autonome groei van de bank te financieren, met als doel de positieve impact te vergroten. Afhankelijk van de financiële resultaten en onze kapitaalpositie hebben we de mogelijkheid om meer of minder dan 50% van de gerealiseerde winst als dividend uit te keren.
Op 17 augustus 2023 kondigde Triodos Bank aan dat de directie heeft besloten, gezien de substantieel hogere winst in de eerste helft van 2023, om een interim dividend in contanten uit te keren van EUR 1,23 per aandeel, wat neerkomt op een uitbetaling van 50% van de nettowinst in de eerste helft van 2023.
Triodos Bank kondigt dividend of interimdividend over een bepaald jaar aan via het persbericht over de (half)jaarcijfers van de bank. Persberichten vindt u op de website.
U vindt het dividendbeleid op onze Investor Relations website op de pagina ‘certificaten van aandelen’.
Certificaathouders met een handelsrekening bij Captin, ontvangen hun dividend op de bij Captin geregistreerde tegenrekening.
Certificaathouders die geen handelsrekening bij Captin hebben geopend, ontvangen hun dividend op de tegenrekening van hun beleggersrekening bij Triodos Bank.
Nalatenschap
Als een certificaathouder overlijdt voordat hij een handelsrekening bij Captin heeft geopend, kunnen de erfgenamen het overlijden melden bij Triodos Bank. De bank zal hen bijstaan in de zorgvuldige afwikkeling van de nalatenschap.
Wanneer de erfgenamen als zodanig bekend en geïdentificeerd zijn, kunnen zij toegang krijgen tot het register van certificaathouders - dat namens Triodos Bank door Captin wordt beheerd. Captin stuurt hen hiervoor de inloggegevens. Zodra de toegang is geregeld, kunnen de erfgenamen de portefeuille van certificaten inzien. Als de erfgenamen de certificaten willen verkopen, moeten zij een handelsrekening openen bij Captin.
Als een certificaathouder overlijdt nadat hij een handelsrekening bij Captin heeft geopend, kunnen de erfgenamen het overlijden melden bij Captin. Zij zullen door Captin worden bijgestaan in de zorgvuldige afwikkeling van de nalatenschap.
Diensten voor certificaathouders
Iedere certificaathouder ontvangt automatisch een financieel jaaroverzicht over zijn certificaten.
Dit jaaroverzicht zal de waarde van de certificaten van aandelen bevatten die u kunt gebruiken voor uw belastingaangifte.
Als u zich niet bij Captin registreert, blijft u als certificaathouder alle wettelijk verplichte correspondentie ontvangen, zoals:
- informatie over eventuele dividenduitkeringen
- oproepen voor de officiële vergaderingen van certificaathouders en de Algemene Vergadering ( en/of Buitengewone) Vergaderingen van Triodos Bank NV
- een jaaroverzicht waarop de waarde van uw certificaten staat vermeld
Voor actuele informatie over de koers van een certificaat gaat u naar de website van Triodos Bank of - zodra het certificaat vermeld staat op de MTF – naar de website van Captin.